什麼是紅字增值稅專用發票 怎麼開紅字增值稅專用發票？
怎麼開紅字增值稅專用發票？需要開具紅字增值稅專用發票的情況，是跨月了才發現發票開錯，召回原發票重開。可以是銷貨方提出，也可以是購貨方提出。以下是之前在網上看到的操作步驟，可供參考。
紅字發票申請單開具操作
1、進入開票軟件後後點擊“發票管理”，在屏幕最上面一行選單欄點擊“紅字發票申請單” →“申請單填開”。
2、如您是銷方，請選擇二、銷售方申請，理由根據您的情況來選擇：因開票有誤購買發拒收的：指的是您的發票已交給過購方，購方退回來的（同時讓購買方出具購方證明）；因開票有誤尚未交付的：指的是您自己發現此發票開錯了等原因，還沒有交給購方的情況。
如您是購方，請選擇一、購買方申請，如選擇已抵扣，發票代碼和號碼不需要再填，直接點確定即可；如選擇未抵扣，再選擇相應的原因。
3、根據實際情況開具，並在紅字發票申請單填開介面輸入聯繫電話和申請理由。
4、將該申請單打印出紙質檔案一式兩份，並加蓋公司公章。
5、 將電子申請單匯出至U盤根目錄：操作方法（發票管理→紅字發票申請單→申請單匯出，月份選擇紅字發票申請單填開的月份，選中要匯出的申請單，點上方的“匯出”按鈕，根據提示並選擇U盤的路徑。
6、將已蓋公章的兩份紙質申請單、存放電子申請單的U盤及相關資料（具體諮詢所屬稅務局）帶至所屬稅局審批。
7、如審批透過，拿到稅務局開出的紅字發票通知單後即可開負數發票（具體操作如下）：
開具負數發票的操作
進入開票軟件後，點擊發票管理→發票填開，調出一張空白髮票，在票面點擊“負數”按鈕，選擇“直接開具”，輸入兩遍16位的通知單號（在通知單的右上角），按照通知單的實際情況輸入對應藍字發票的代碼和號碼（若通知單上沒有則不需要輸入），點擊“下一步”彈出相應提示，覈對資訊無誤點擊“確定”後即可到票面上，再次檢查無誤即可打印發票。
