(1)經國家計委和中國人民銀行批准並公開發行;
(2)債券的實際發行額在人民幣1億元以上(含1億元);
(3)債券的信用等級不低於A級;
(4)最近3年平均可分配利潤足以支付發行人所有債券1年的利息;
(5)累計發行在外的債券總面額不超過發行人淨資產額的40%;
(6)債券須有擔保人擔保;
(7)募集的資金用於本企業的生產經營，其投向符合國家產業政策及發行審批機關批准的用途;
(8)債券的期限在1年以上(含1年);
(9)債券持有人不得少於1萬人;
(10)債券的利率不得超過國務院限定的利率水平;
(11)其他條件。法律依據：《公司法》第一百六十一條
上市公司經股東大會決議可以發行可轉換爲股票的公司債券，並在公司債券募集辦法中規定具體的轉換辦法。上市公司發行可轉換爲股票的公司債券，應當報國務院證券監督管理機構覈准。
發行可轉換爲股票的公司債券，應當在債券上標明可轉換公司債券字樣，並在公司債券存根簿上載明可轉換公司債券的數額。
