(一)客觀性因素：國家產業政策調整和政府幹預。1.國家產業政策調整是形成階段性和時期性不良債權的主要原因。2.政府“點貸”項目是造成銀行不良債權的直接渠道。(二)主觀性因素：銀行自身管理。1.信貸粗放經營。2.內部控制不嚴。3.信貸軟改革。4.同行業的無序競爭。《民法典》第八條，民事主體從事民事活動，不得違反法律，不得違背公序良俗。
