隨着改革開放的不斷深入和社會主義市場經濟體制的逐步建立，發生在金融領域的犯罪活動也急劇增加，其中金融詐騙犯罪活動已成爲危害最大的經濟犯罪活動之一，其嚴重破壞了國家的金融財稅秩序和社會秩序，直接危害到經濟建設的健康發展。金融詐騙犯罪已成爲當前金融領域的一大公害。依法防範和打擊金融詐騙犯罪活動，已成爲世界各國的共識。
精選律師 · 講解實例
集資詐騙和非法吸收公衆存款的區別
兩者的區別主要表現在犯罪的主觀故意不同，非法集資罪是行爲人採用虛構事實、隱瞞真相的方法意圖永久非法佔有社會不特定公衆的資金，具有非法佔有的主觀故意;而非法吸收公衆存款罪行爲人只是臨時佔用投資人的資金，行爲人承諾而且也意圖還本付息。
1、從籌集資金的目的和用途看，如果向社會公衆籌集資金的目的是爲了用於生產經營，並且實際上全部或者大部分的資金也是用於生產經營，則定非法吸收公衆存款罪的可能性更大一些;如果向社會公衆籌集資金的目的是爲了用於個人揮霍，或者用於償還個人債務，或者用於單位或個人拆東牆補西牆，則非法集資罪的可能性更大一些。
2、從單位的經濟能力和經營狀況來看，如果單位有正常業務，經濟能力較強，在向社會公衆籌集資金時具有償還能力，則定非法吸收公衆存款罪的可能性更大一些;如果單位本身就是皮包公司，或者已經資不抵債，沒有正常穩定的業務，則定非法集資罪的可能性更大一些。
3、從造成的後果來看，如果非法籌集的資金在案發前全部或者大部分沒有歸還，造成投資人重大經濟損失，則定非法集資罪的可能性更大一些，如果非法籌集的資金在案發前全部或者大部分已經歸還，則定集資詐騙罪的餘地就非常小，一般應定非法吸收公衆存款罪。
4、從案發後的歸還能力看，如果案發後行爲人具有歸還能力，並且積極籌集資金實際歸還了全部或者大部分資金，則具有定非法吸收公衆存款罪的可能性;如果案發後行爲人沒有歸還能力，而且全部或者大部分資金沒有實際歸還，則具有定集資詐騙罪的可能性。
